Подкрепящите суми са сумите, дадени на доброволците за заплащане на разходи, направени в сферата на организацията. Процедурата за извеждане от експлоатация се регулира от Vkazivka Central Code на Руската федерация № 3210-U.

Парите, които получавате, идват от официалния документ на банкера и извлечението от спивотника, в което са посочени мета, сума и срок на плащане. След изтичане на срока, за който се уведомява, професионалният счетоводител има тридневен срок за отговор на оттеглянето. Ако парите, спечелени под звука, не са изразходвани, е необходимо да ги върнете обратно.

Счетоводен външен вид

Районът на взаимоотношенията с зависими лица се осъществява, в съответствие с Устройствения план, в раздел 71 „Преминаване с зависими лица“.

Разрахунка с възрастни хора: извършена

Замяна на операция	Дебит	Кредит
Vidano sumi pіd zvіt	71	50, 51
Показано е, че ще изразходвате пълна сума със създадения аванс в зависимост от спецификата	08, 10, 20, 25, 26, 44, 60, 91	71
Върна неизразходваното известие	50, 51	71
Докладвано поради недостиг на незавърнато	94	71
Дългът за заплата на работника се отписва от заплатата	70	94
Обсебен от заплатите поради невъзможност да изплатите заплатата си	73	94
Договорен за решенията на съда	50, 51	73

Опис на аварии от непълнолетни лица

Независимо дали има длъжник или кредитор, счетоводната система с определени лица насърчава инвентаризацията в съответствие с параграф 3.47 от Методическите препоръки за извършване на инвентаризация. Решението за извършване на проверката е похвалено от кариера на компанията. Има и ситуации, при които се извършва задължителна инвентаризация, например формиране на речни счетоводни отчети и ликвидация на фирма.

По време на инвентаризацията е необходимо да се проверят размерите на видовете аванси, правилността на формирането на авансовите вноски и съответствието им с целта и размера на изтеглените стотинки след плащане. Резултатите от проверката са последвани от подаване на акт за инвентаризация. Формата на акта не е одобрена, така че компанията трябва да го разработи самостоятелно, включително в него:

• дата и дата на описа;
• Комисионен склад за инвентаризация;
• Бяха установени несъответствия между физическите и фактическите данни, които бяха отстранени по време на проверката.

Доклад за инвентаризация

Разрахунки с възрастни граждани в бюджетни настройки

Развитието с придобивки в бюджета е подобно на това в търговските дружества, но е по-малко специфично. Това се дължи основно на факта, че счетоводната структура на бюджета има собствен Счетоводен план, както и на силното ограничение на разходите за обновяване.

Размерът на допълнителните такси в бюджета се регулира от клаузи 212-219 от Заповедта на Министерството на финансите № 157n и се извършва на базата на 20800. Дотогава се разкриват голям брой аналитични раздели, въз основа на клаузи 103-106 от Наредбата към Министерството на финансите на Руската федерация № 174n.

Днес, в бюджетни настройки, плащането на стотинки от подразделението се изисква само въз основа на заявлението на застрахователния служител за разпореждане със складовата база на предприятието и само за пълното изплащане на авансовия аванс.

Удръжки за еднакъв размер на разходите за подновяване, установени с Указ на Руската федерация 729. Техният размер е малък. Така че трябва да платите 100 рубли, а разходите за наемане на жилище ще ви струват малко повече от 550 рубли. на почукване. Веднага след като излишните лимити бъдат изразходвани, те могат да бъдат компенсирани чрез допълнителни спестявания от бюджетни разходи или от допълнителни разходи, изтеглени от търговски дейности.

Счетоводна система 71 се използва за извеждане на информация за сумите на средствата, видени от служителите по време на обаждането. Какви документи се използват за документиране на подчинени транзакции и какви транзакции се показват в сметката с подчинените лица - ще научите за това от нашата статистика.

Процедурата за извършване на подчинени операции

Специален човек се нарича спивропитник, който е отклонил парите от своя принос за нуждите на правителството.

Платформата за избор на разходите е заявление, попълнено от длъжностното лице и подписано от длъжностното лице. Приложението записва сумата и мета типовете средства (и т.н.). Законът не установява формуляр за заявление за изплащане на суми за помощи, документът се изготвя в определена форма.

След факта на тази държавна операция служителят предоставя на счетоводния отдел предварителна информация и документи, които потвърждават направените разходи (квитанции, фактури, разписки, фактури и др.). Тези документи са основата за представяне на държавните разходи във формуляра.

Ако сумата пари, преди лекарят да приспадне, надвишава действителните му разходи, тогава сумата на разликата се създава от лекаря. Всеки път, когато дадена парична сума е изразходвана, документите за преведената сума се изпращат на служителите чрез касата или в неподготвен вид.

Може да се каже, че работниците, които не са видели запорираните преди това суми, не могат да видят парите за изпълнение на нови държавни операции. Дали си видял парите готови или на банкова карта в случая няма значение.

Типично окабеляване за 71 секции

С vikoryst за представяне на операции с чувствителни лица. Когато получавате пари в брой, сумата се заплаща за Dp 71, когато плащате в брой - Kt 71.

Може да се извърши както в готова, така и в неприготвена форма:

Ако сумата от средствата, които сте видели, не е изразходвана напълно, излишъкът може да бъде върнат:

Операциите с чувствителни лица могат да бъдат предмет на следните варианти:

Dt	CT	Описание	Документ
20	71	Изложение на пътни чанти в склада на ОУ
	71	Показване на премиални суми в склада и разходи за допълнителна продукция	Документи, потвърждаващи предварително обаждане
	71	Събиране на пътни чанти в склада и разходи за ремонт на стоките	Документи, потвърждаващи предварително обаждане
	71	Показване на пътни чанти в склада и разходи на сервизния отдел	Документи, потвърждаващи предварително обаждане

В предприятията за търговия на дребно чрез упълномощено лице можете да правите разходи за продажби:

Продуктите и материалите, доставени от специално лице, се показват под формата на следните записи:

Dt	CT	Описание	Документ
10	71		Предварително обаждане
41	71		Предварително обаждане

Пример за счетоводни записи за 71 стелажа

Spіvrobitnik LLC "Консул" Петренко S.P. Ако сте виждали котки под слънцето в неподготвена форма, сумата е 2500 рубли. за тоалетна хартия. Всъщност Петренко С.П. след като сте похарчили 2840 рубли, максималната надбавка е 433 рубли, което е потвърдено с авансово плащане и разписка за продажба. Perevitrat сума е 340 рубли. Петренка беше застрахована на банкова карта.

Следните записи са съставени от Consul LLC:

Dt	CT	Описание	Сума	Документ
71		По банковата сметка Petrenko S.P. осигурени кошти за държавна консумация	2500 rub.	Платежно нареждане
10	71	Надийшова хартия, добавена от Петренко (2840 рубли - 433 рубли)	2407 рубли.
	71	Показана е стойността на максимално допустимата стойност	433 рубли.	Предварително известие, разписка за продажба
.1		Максимално допустимата стойност е показана в склад Витрат	433 рубли.	Предварително известие, разписка за продажба
71		По банковата сметка Petrenko S.P. застрахователна сума на цена на витрат	340 търкайте.	Платежно нареждане

В тази статия, изготвена от методолози на компанията "1C" и публикувана на диска на информационно-технологичната поддръжка (ITS), прочетете за организацията и управлението на веригата за доставки на отделите с упълномощени лица на Цялостната конференция гураци " 1C:Предприятия 7.7".

В съответствие с Процедурата за извършване на касови операции в Руската федерация (одобрена с решения на директорите на Централната банка на Русия от 22 септември 1993 г. № 40) „предприятията са готови да отговорят на държавните оперативни разходи, както и разходни разходи дейност, партии за геоложко проучване, обновени важни предприятия и организации и други клонове на управляващата организация, включително дъщерни дружества, които не остават в самостоятелен баланс и се намират в зоната на дейност на организацията в размерите и по редовете, които са посочени от ръководителите на предприятията.“ В счетоводния отдел тази операция Те могат да бъдат обменени без изчистване на отношенията с купувача, от който са закупени ценностите:

Дебит 10 (26.08...) Кредит 71

ta z urahuvannyam viniknenya ta възстановяване на пречка на собственика на пощата:

Дебит 60 Кредит 71 Дебит 10 (26, 08 ...) Кредит 60.

Важно е представянето на тези операции в подчинената структура на материала.

Вариант 1 (без уреждане на взаимни замръзвания със собственика на пощата)

дупето

Работникът на организацията Сергей Генадийович Григорьев получи 1300 рубли. върху разходите на правителството. В допълнение към разрешението за канцеларски материали от LLC "Ofisklab" в размер на 1200 рубли. и след позвъняване на предварителното известие във виброблените дебитни офиси, до доставката на пощенската фактура, фактурата и касовия ордер.
Обърнете частта, която не е використан, от сумата на депозита до точката на приемане.
Сделката по плащането на гроша се отразява в счетоводството като документ „Касово нареждане” (фиг. 1). В часа на провеждане документът оформя провеждането:

Дебит 71.1. Кредит 50.1.

малък 1. Vidatkovy касов ордер

Операцията с вида грошен по кредит (Дебит 71 Кредит 50) не е достъпна за депозитната сметка, т.к. не се влива в данъчната основа от данъка върху дохода на потока или бъдещи периоди. Информацията за размера на натрупаните разходи се показва в счетоводния отдел с документа „Поредица от авансови плащания (други)” (фиг. 2). При попълване на документа се формират счетоводни записи от кредитна сметка 71.1 към дебитна сметка, цени, които се начисляват - 26 и към дебитна сметка 19 за сумата на данъка за добавения имот.

малък 2. Ред авансово плащане. zvіtu (в противен случай)

Сметката на счетоводителя за сумата на извършените транзакции (Дебит 26 Кредит 71) се показва в данъчната сметка с документа "" (меню "Търговия и счетоводство - Документи на данъчната сметка - Операции на данъчната сметка и др." ). Реквизитите на документа ще се попълнят автоматично с данните в документ „Предварителна поръчка (друго)” при натискане на бутона „Попълване” в модул формуляр (фиг. 3).

малък 3. Pridbannya платно, робот, услуга, права

• тип витрати - „Инши витрати, които са включени в склада на индиректни витрати“;
• елемент на разходите - „Други разходи, които са приети за целите на представяне”;
• сума – сума без максимално допустими граници;
• обект и вид на стоките и материалите - няма да се съхраняват, фрагментите от отпадъци са включени в склада на косвените разходи;

В часа на изпълнение документът формира дебита на допълнителната задбалансова сметка N07.04 „Косвени удръжки“.

Операцията по сторниране на еднократни салда по сметки в счетоводния отдел е представена от документа „Приходен касов ордер“ (фиг. 4).

малък 4. Прибутков касов ордер

В часа на транзакцията документът формира транзакцията Дебит 50.1 Кредит 71.1.

Операцията по сторниране на неповтарящи се кредитни суми (Дебит 50 Кредит 71) не се показва в сметката.

Типът счетоводни и данъчни транзакции е показан в таблица 1.

маса 1

№	Счетоводен външен вид			Podatkovy външен вид
	Проведено	Сума	Документ	Проведено	Сума	Документ
	Дебит 71.1 Кредит 50.1		Vidatkovy касов ордер	Не се бийте
	Дебит 26 Кредит 71.1			Дебит N07.04		Операции: лента за достъп, робот, обслужване, права
	Дебит 19.3 Кредит 71.1		Ред за авансово плащане (повече)	Не се бийте
	Дебит 68.2 Кредит 19.3		Оформяне на пазарска книга	Не се бийте
	Дебит 50.1 Кредит 71.1		Прибутков касов ордер	Не се бийте

При спазване на параграф 12, параграф 1 от член 264 от Спомагателния кодекс на Руската федерация, до други разходи, свързани с производството и изпълнението, разходи за ремонт, свързани с пълна необходимост, документирани и икономично опаковани.

От 01.01.2002 г. разходите за наемане на жилище с метода на субсумиране могат да бъдат получени от редовно задължение, без приспадане. Витрати от заплащане на допълнителни такси се приемат за спазване на границите на нормите. При спазване на Указ на Руската федерация от 08.02.2002 г. № 93 „За установяване на норми за разходи за доходи от организации за изплащане на заплати и сигурност на пола, в рамките на които с определена данъчна основа от данъци върху приходите на организацията се правят такива разходи до други разходи, свързани с производството и изпълнението "Плащането за допълнителни такси е 100 рубли. за деня на кожата.

дупето

Съгласно заповедта на главния изпълнителен директор на организацията Анатолий Тимофийович Семакин, той е изпратен в Мурманска област за 5 дни от 18 до 22 (включително) 2002 г.
По нареждане на управителя на предприятието счетоводният отдел вижда Семакин А.Т. авансово плащане за разходи за ремонт в размер на 2600 рубли.

След завръщането си от възстановяване (22.02.2002 г.) Семакин А.Т. След подаване на авансова бележка в счетоводния отдел на предприятието са натрупани 2287 рубли според разходите:

• Разнообразие от парични постъпления - 987 рубли;
• Цена за настаняване в хотела LLC "Лисови Дали" - 900 рубли. (300 x 3 dib);
• добавете 5 дни пътуване (ден на заминаване и ден на пристигане - един ден) - 400 rub. (100 rub. x 4 дни).

Perevitrata vidana z kasi.

Преди предварителното известие беше добавена следната информация: известие за попълване, платежни фишове, рахунок и разписка за касов ордер от хотела.

Транзакция, включваща плащане на grosgrains, се показва в счетоводния отдел като документ „Теглене на касов ордер“. В часа на транзакцията документът формира транзакцията Дебит 71.1 Кредит 50.1.

Няма операция за типа стотинки в сметката (Дебит 71 Кредит 50) в подчинената сметка, т.к. не включва основата на субстрата.

Информацията за размера на натрупаните разходи се показва в счетоводния отдел с документа „Поредица от авансови плащания (други)” (фиг. 5).

малък 5. Ред авансово плащане. zvіtu (в противен случай)

Като подконто на „Загалногосподарски удръжки“, елементът на сертифициращия агент се събира с реквизита „Вид удръжки за целите на данъчното облагане“ - „Разходи за подновяване“.

Когато служителят добавя материални активи, тяхното представяне в авансовото плащане се извършва в първия ред.

Когато документът е попълнен, се формират счетоводни записи с кредитна сметка 71.1, дебитна сметка на стойностите, които се закупуват - 26 за сумата на разходите без ДДВ и дебитна сметка 19.3 за сумата на ДДВ.

За да се покаже под формата на PDV за тези разходи, документът „Rakhunok-фактура за тегления“ се изпраща към документа „График за авансово плащане (друго)“.

За яснота на документа „Рахунок-фактура за тегления“, сумата на MDV в края на месеца, когато се извършва регулаторният документ „Книга за покупки“, ще бъде приета преди бюджета и е отразена в името „Книга за покупки“.

Операциите и MDV не се показват в изгледа на емисията.

Сметката на физическото лице за размера на генерираните разходи (Дебит 26 Кредит 71) се показва в данъчната сметка с документа „Операции по придобиване на мина, работа, услуги, права“ (меню „Търговия и счетоводство - Документи на данъка акаунт - Транзакции с dbannya maina ta in.").

Данните за документа ще бъдат попълнени автоматично с натискане на бутона „Попълване“. Данните за попълване са взети от документа „Процедура за авансово плащане (други)” (фиг. 6).

малък 6. Предварителен ред. zvіtu (в противен случай)

Стойности на детайлите на документа:

• Умови отримания – „Друг произход на ума”;
• тип витрати „Инши витрати, които са включени в склада на индиректните витрати“;
• елемент на витрати - “Видрядженя”;
• сума – сума без максимално допустими граници;
• обект и вид на стоките и материалите - еднократно плащане на услугите не се повтаря;
• дата на плащане – дата на авансово плащане;
• контрагент, споразумение, задължение, максимално допустима стойност и др. - Не се уморявай от това.
• pіdstava iznannya - ред-изпратен към документа "Ред на авансово плащане (друго)"
• Наименованието на операцията е серийно подаване на документа „Поредица от авансови плащания (други)“.

В часа на изпълнение документът формира запис в дебита на специални задбалансови сметки N07.04 „Косвени удръжки“.

Транзакцията относно повторно изразходваните парични средства на счетоводител се показва в документа "Изтеглен касов ордер".

По депозитната сметка не се показват транзакции, свързани със свръхекспозицията на отговорното лице. Типът счетоводни и данъчни транзакции е показан в таблица 2.

Таблица 2

№	Счетоводен външен вид			Podatkovy външен вид
	Проведено	Сума	Документ	Проведено	Сума	Документ
	Дебит 71.1 Кредит 50.1		Vidatkovy касов ордер	Не се бийте
	Дебит 26 Кредит 71.1		Ред за авансово плащане (повече)	Дебит N07.04		Операции: пътека за достъп, робот, слуга, права.
	Дебит 19.3 Кредит 71.1		Ред за авансово плащане (повече)	Не се бийте
	Дебит 68.2 Кредит 19.3		Оформяне на пазарска книга	Не се бийте
	Дебит 71.1 Кредит 50.1		Vidatkovy касов ордер	Не се бийте

В параграф 2 на чл. 264 от Данъчния кодекс на Руската федерация въвежда прехвърляне на представителни такси:

• харчат за транспорт, за да осигурят доставката на заявените за преговори преди мястото на посещенията на представителя;
• разходи на данъкоплатеца за официален прием (снабдяване, вечеря или друго подобно влизане) и др.

Не се занимавайте с представителни разходи за промоция и ремонт. Стандартът на представителните разходи, в границите на който може да се застрахова по метода на субсумпцията, е до 4 стотинки за заплащане на работата.

дупето

Организацията похарчи 5000 рубли за представителни цели през 2002 г. През този период са изразходвани 19 500 рубли за заплащане на работата, която е застрахована при депозиране на дохода. Стандартът за представителни такси е 19 500 рубли. х 4% = 780 rub.
Ozhe, за 780 рубли. TOV "Agat" може да промени изтеглянето на печалби за днес.
По този начин над стандартните представителни разходи възлизат на 4220 рубли. (5000 krb. - 780 krb.) Няма да се приемат допълнителни приходи.
Сделката по изплащане на grosgrains срещу представителни разходи се отразява в счетоводството като документ „Нареждане за теглене на пари в брой“.
В края на деня документът формира транзакция

Дебит 71.1. Кредит 50.1.

Операцията за вида грошове осчетоводени за представителни разходи (Дебит 71 Кредит 50) не се показва в сметката, т.к. не се влива в данъчната основа от данъка върху дохода на потока или бъдещи периоди.

Отчетът на счетоводителя за размера на генерираните представителни разходи се показва в счетоводния отдел в документа "Процедура за авансово плащане (друго)" (фиг. 7).

малък 7. Ред авансово плащане. zvіtu (в противен случай)

Като подконто на „Загалногосподарски удръжки“, елементът на представителния свидетел се събира с реквизита „Вид удръжки за целите на данъчното облагане“ - „Представителни удръжки“.

В часа на приключване документът се оформя за счетоводни цели Дебит 26 Кредит 71.1.

Сметката на физическото лице за размера на генерираните представителни разходи (Дебит 26 Кредит 71) се показва в данъчната сметка с документа "Операции по придобиване на мина, работа, услуги, права" (меню "Търговия и счетоводство - Данъчна сметка - Операции" ї pridbannya lane ta in.").

Данните за документа ще бъдат попълнени автоматично с натискане на бутона „Попълване“. Данните за попълване се вземат от документа „Поредица от авансови плащания (други)“ (фиг. 8).

малък 8. Ред авансово плащане. zvіtu (в противен случай)

Стойности на детайлите на документа:

• Умови отримания – „Друг произход на ума”;
• вид и елемент на витрати - “Представителни витрати”;
• сума – сума без максимално допустими граници;
• обект - ще бъде попълнен в часа на пристигане, права, след като плащането за услуги не се презарежда;
• дата на плащане – дата на авансово плащане;
• контрагент, споразумение, задължение, максимално допустима стойност и др. - Не се уморявай от това.
• pіdstava iznannya - ред-изпратен към документа "Ред на авансово плащане (друго)"
• Наименованието на операцията е серийно подаване на документа „Поредица от авансови плащания (други)“.

Към момента на настоящата представителна разпродажба не е известна сумата, която може да се намери в склада за разписки от продажби с дарения.

В данъчната сметка включването на тези разходи в склада на косвените разходи се очаква за около месец, ако вече сте избрали разходите за плащане за плащане, което е осигурено с помощта на данъчния метод, тогава можете да застраховате сумата според стандарта. През текущия период всички разходи, които допринасят за нормализиране, се показват в специална задбалансова сметка H03 „Разходи, които са нормализирани“. В часа на изпълнение документът формира запис в дебита на допълнителната задбалансова сметка N03.03 „Представителни разходи“. Например в края на месеца разходите, изразходвани между установените стандарти, ще бъдат отписани от заемната сметка в документа „Регулаторни операции от данъчната форма“. За правилното разпределение на размера на представителните такси, които могат да бъдат намерени в склада на други разходи, използвайки метода на субсупция към момента на извършване на регулаторни операции от данъчната служба, виновните ще бъдат използвани за плащане на продажбата (меню "Търговия и счетоводство - Документи за вноски oh oblіku - Прекарайте за плащане на праци") ( 9).

малък 9. Харчете, за да платите за храна

Отписването на представителни такси в границите на установяване на норми в облагаемата форма се съставя в документа „Редовни операции в облагаемата форма“ (меню „Търговия и счетоводство – Документи в облагаемата форма – Редовни операции в облагаемата форма ”) (фиг. 10).

малък 10. "Нормативни операции от данъчната форма"

За да дерегистрирате и отпишете сумите на представителните разходи, поставете знака „Формуляр за представителни разходи“ във формуляра на документа. При осчетоводяване на документа се генерира дебит N07.04 „Непреки разходи“ Кредит 03.03 „Представителни разходи“. Типът счетоводни и данъчни транзакции е показан в таблица 3.

Таблица 3

№	Счетоводен външен вид			Podatkovy външен вид
	Проведено	Сума	Документ	Проведено	Сума	Документ
	Дебит 71.1 Кредит 50.1		Vidatkovy касов ордер	Не се бийте
	Дебит 26 Кредит 71.1		Ред за авансово плащане (повече)	Дебит N03.03		Операции: лента за достъп, робот, обслужване, права
	Не се бийте			Дебит N07.04 кредит 03.03		Регулаторни операции от подчинената структура

Вариант 2 (с уреждане на взаимно замръзване със собственика на пощата)

дупето

Работникът на организацията Михайлов Светлана Володимировна е помолен да плати 1300 рубли. за закупуване на материали. Тя закупи допълнителни канцеларски материали от JSC "Textile Plus" на обща стойност 1200 рубли. И тя позвъни на предварителна бележка в избраните дебитни офиси, докато докладва фактурата на пощенския мениджър, фактурата и касовия ордер. Невикористанската част от дарената сума беше върната обратно до точката на приемане.
Операцията по плащането на гроша се отразява в счетоводството като документ „Теглене на касов ордер”.
Тази операция (Debit 71 Credit 50) не се зачита от депозитната сметка, т.к не се влива в данъчната основа от данъка върху дохода на потока или бъдещи периоди. Надеждността на материалите в счетоводния отдел е показана в документа „Надеждност на стоките и материалите (покупка и продажба)“ (фиг. 11).

малък 11. Доставка на стоки и материали (покупко-продажба)

Когато се извърши, документът формира дебит 10 Кредит 60.1 - за сумата на намерените стойности, без MDV и Дебит 19.3 Кредит 60.1 за сумата MDV за намерените цени. За да се покаже на счетоводния отдел максималната надбавка за тези разходи, документът „Рахунок фактура за тегления“ се подава към документа „Собственост на стоки и материали (покупка и продажба)“. Например в края на месеца се издава регулаторният документ „Оформяне на книгата за покупки“, който, когато бъде завършен, ще формира запис за PDV Дебит 68.2 Кредит 19.3. Максимално допустимата граница не се показва в изображението на захранващото устройство. Балансът на стойностите (живот, работа, услуги) (Дебит 10 (08, 26...) Кредит 60) се показва в данъчната сметка с документа „Операции на доходи, работа, услуги, права“ (меню „ Търговия и счетоводство - Документи на данъчната сметка - Opera tsії pridbannya maina ta in."). Данните за документа ще бъдат попълнени автоматично чрез бутона „Попълване” (фиг. 12).

малък 12. Pridbannya платно, robіt, услуга, права

Стойности на детайлите на документа:

• контрагент, споразумение, задължение, максимално допустима стойност и др. - до първите намерени документи за материални ценности;
• умовете се премахват - „С незабавно плащане“ или „За сметка на предходни аванси“ се дължи на реда на представяне под формата на операцията на необходимите стойности и името на лицето, което представлява интерес;
• вид на витрата - “Плитка с драперия и материали”;
• сума – сума без максимално допустими граници;
• обект – надут материал;
• вид на стоките и материалите - стойност на презастраховката; вид номенклатура, която представя обекта;
• дата на плащане – дата на авансово плащане;
• табела - ред, изпратен към документа "Инвентар и материали и материали (покупка и продажба)";
• наименование на операцията - ред подаване на документ "Инвентарна инвентаризация (покупко-продажба)".

При осчетоводяване документът формира пост в дебита на допълнителната задбалансова сметка N02.01 - за намерени материали.

Ако приемането на стойността е извършено преди регистрацията в програмата на документа „Поредица от авансово плащане (плащане на собственика на пощата)“, тогава в детайлите „Оттеглен ум“ се инсталира стойността „С по-нататъшно плащане“ и когато попълнен документът формира изпълнението на вината на дълга на кредиторите в кредит на допълнителни задбалансови сметки N13.02 и N13.03.

Ако документът „Процедура за авансово плащане (плащане на собственика на пощата)“ е регистриран първоначално и получаването на стойността е завършено по-късно, тогава в детайла „Изтеглени умове“ стойността „За сумата преди авансовото плащане е получено” е зададено iv". В същото време, в момента на изпълнение, документът формира изпълнението на клиринг на вземания по кредит на допълнителната задбалансова сметка N13.01. Информацията за размера на натрупаните разходи се отразява в счетоводния отдел в документа „Поредица от авансови плащания (плащане на собственика на пощата)“ (фиг. 13).

малък 13. Предварителен ред. zvítu (плащане на собственика на пощата)

Транзакцията на отговорно лице за авансово плащане (Дебит 60 Кредит 71) се показва в депозитната сметка като документ „Удръжки на разходите“. Данните за документа ще бъдат попълнени автоматично чрез бутона „Попълване” (малък 14).

малък 14. Витрата коштив

Детайлът „Пари или вид приспадане“ е зададен на стойността „Плащане на изтеглената мина, работа, услуги“, която се приема под формата на стойности, е извършена преди регистрация в програмата на документа „Поредица от аванси плащания (плащане на собственика на пощата)” и плащане в добавено към счетоводния отдел чрез осчетоводяване на дебит Рахунка 60.1 „Разрахунки с пощенски служители и изпълнители (в рубли).“ Когато бъде изпълнен, документът формира погасяването на дължимите сметки по кредит на специални задбалансови сметки N13.02 и N13.03. Веднага след като документът „Поредица от авансови плащания (плащане на пощенски служител)“ беше записан, плащането беше отразено в счетоводния отдел чрез осчетоводяване в дебита на сметка 60.2 „Разрахунки от авансови плащания (в рубли)“ и разписката на стойностите е извършено nishe, след това в детайлите "Umova или вида на приспадането" е зададено на "За rakhunok преди всякакви аванси". След това, когато бъде изпълнен, документът формира процеса от погасяването на вземанията до дебита на специалната задбалансова сметка N13.01. Операцията по сторниране на еднократни депозитни суми в книжарницата се отразява в документа „Входящ касов ордер“, който в момента на изпълнение формира транзакцията Дебит 50.1 Кредит 71.1. Операцията по сторниране на неповтарящи се кредитни суми (Дебит 50 Кредит 71) не се показва в сметката. Типът счетоводни и данъчни транзакции е показан в таблица 4.

Таблица 4

№	Счетоводен външен вид			Podatkovy външен вид
	Проведено	Сума	Документ	Проведено	Сума	Документ
	Дебит 71.1 Кредит 50.1		Vidatkovy касов ордер	Не се бийте
	Дебит 10.1 Кредит 60.1		Репродукция на стоки и материали (покупко-продажба)	Дебит N02.01		Операции: лента за достъп, робот, обслужване, права
				Заем N13.02
	Дебит 19.3 Кредит 60.1			Заем N13.03
	Дебит 68.2 Кредит 19.3		Оформяне на пазарска книга	Не се бийте
	Дебит 60.1 Кредит 71.1		Ред за авансово плащане (плащане на собственика на пощата)	Дебит N13.02		Витрата костив
				Дебит N13.03
	Дебит 50.1 Кредит 71.1		Прибутков касов ордер	НА. Мартинюк, експерт Пощенският служител дойде да се подготви: даваме парите правилно Беше предложена темата за статистиката Валентина Володимировна Бондаренко,Главен счетоводител на Askat LLC, метростанция Novoaltaysk. Представител на собственика на пощата може да дойде във вашата организация с инструкции за премахване на препарати по различни причини. Например вашият директор е подписал споразумение, инструктиращо спедитор да ви донесе стоки и незабавно да начисли плащане за тях. По каквато и да е причина е по-важно вашият кредитор да отхвърли подготвяния дълг. Изумен съм как мога да получа стотинките. Рожденикът тук е страхотен Има много неприятности, че не можете да платите за допълнителни стоки (работа, услуги) от собствената си сметка директно на представителя на собственика на пощата. И ако представителят вече се е появил за подготовка, тогава трябва да уредите всичко по такъв начин, че касиерът веднага да види стотинките под името на всеки служител на неговата компания, след което да плати на пощенския мениджър и да вземе авансовото плащане. Увага Vidavati z kasi на представителя на собственика на пощата може не повече от 100 хиляди. търкайте. едно споразумение наведнъж клауза 6 от Инструкцията на CPU от 10.07.2013 г. № 3073-U (наричана по-долу Индикация на CPU № 3073-U). В действителност няма нужда да губите пари от плащането на пари в брой на представител на пощенския мениджър. Това показва: гражданско законодателство. Плащането на представителя на собственика на пощата за явяване на ново пълномощно е еквивалентно на плащане на стотинки в касата на собственика на пощата и обмен на пари за неговата сметка. В резултат на това правото на собственика на пощата да събира плащане от вас ще бъде възложено, освен това, в момента на получаване на стотинките от вашите пари, а не в момента, в който представителят депозира стотинките в касата. Изкуство. 182 от Гражданския кодекс на Руската федерация; Решение на Федералната антимонополна служба на Московска област от 12 ноември 2012 г. № A40-24114/12-114-219; правила за подготовка. Те имат плащане на стотинки под името и плащане за стоки, труд, услуги, които са закупени, обозначени като две okremі statti дебити от пари в брой. стр. 2 Vkazivka CPU № 3073-U; Според правилата за извършване на касови операции, Voni няма право да плаща пари в брой за пари в брой, освен на медицински работник. Клауза 6.1 Инструкция на CPU от 11 март 2014 г. № 3210-U (наричана по-долу Индикация CP № 3210-U). Вимагаемо документи Важно е внимателно да форматирате правилно превода на стотинки към представителя на собственика на пощата. Ще загубите и риска поради някаква причина да не можете да донесете парите си на касата си. Тогава собственикът на пощата носи отговорност за неплатената доставка и за всичко това ние изискваме от вас да заплатите сумата и неустойката. За да сведете този риск до минимум, трябва да получите всички необходими документи от представителя и правилно да попълните касовия апарат. Axis yak tse robiti. Можете да разберете съдбата от статистиката на Vkazivka CPU: раздел „Руско законодателство“ на системата ConsultantPlus Първо, хванете го скъпада вземете от вашата организация конкретна сума за конкретно споразумение (пакет, товарителница и др.). Трябва да вземете парите от представителя, преди да ги получите, и след това да ги добавите към касата клауза 6.1 Vkazivka CPU № 3210-U. Моля, посочете подробностите за пълномощното на линията RKO „Addatok“. Ако е издадено пълномощно за удържане на няколко плащания от вас, е необходимо да съберете първия вид пари. Вашата организация може да спести пари с касата. Прикачете копие от това към RKO за всяко плащане и преди плащането за останалите добавете оригинала клауза 6.1 Vkazivka CPU № 3210-U. По-сложно е, тъй като пълномощното се издава за теглене на няколко плащания от различни организации и следователно представителят на собственика на пощата не иска да ви лиши от оригинала. Разбира се, за спазване на касовите правила е достатъчно да имате копие, което е заверено по реда, предписан от служителя на вашата организация. клауза 6.1 Vkazivka CPU № 3210-U. Не е безопасно да чакате известно време. Не давайте поверените пари, без да ги преведете на вас. Необходимо е актуализиране на правилата за извършване на касови операции. Ще ви трябва оригинално пълномощно: за да потвърдите, че сте платили за допълнителните стоки, работа и служители на зависимо лице - всъщност, тъй като пощенският мениджър декларира, че не е удържал плащане от вас. Дори и да не сте изчерпали правото си да получите доказателство, че сте виждали парите на зависимо лице, всички рискове, свързани с факта, че клиентът не изтегли плащане, се поемат от вас. Изкуство. 312 Централен комитет на Украйна; за потвърждаване на плащането на данъци по опростената данъчна система и по касовия метод, облагането на данъка върху дохода. Без пълномощно данъкоплатците могат да признаят плащането за стоки, работа или услуги като непотвърдени и да приспадат разходите за тях от разбивката на данъчната основа. RKO потвърждава само получаването на стотинки от пари в брой, а доверието потвърждава получаването на стотинки на конкретен клиент като плащане за конкретни стоки, работа или услуги. Затова обсъдете това с клиентите си предварително, а още по-добре изяснете в договора, че парите ще ви бъдат прибрани, като ви прехвърли оригиналното пълномощно. Не се изисква пълномощно, ако: <или>вашият пощенски началник - IP и вие виждате парите специално; <или>Парите отиват при служителя на пощенската организация. Kerivnyk представлява юридическото лице без пълномощно клауза 3 чл. 40 Закон от 02/08/98 № 14-FZ; стр. 1, 2 с.л. 69 Закон от 26 декември 1995 г. № 208-FZ. По друг начин представителят на собственика на пощата в момента на вземане на стотинките от вас може да ви види касов бон клауза 1 чл. 2, чл. 1 Закон от 22 май 2003 г. № 54-FZ. За кого има мобилен касов апарат? Но е вярно, че все още е доста рядко, но по-често се случва по различен начин. СИТУАЦИЯ 1. Собственикът на пощата не вижда касовия бон.Можете да бъдете глобен за това. Част 2 чл. 14.5 Кодекса за административните нарушения на Руската федерация. Но такава глоба не означава повече проблеми. Какво означава невалидността на чека за вашата организация? Вероятно не. За плащането на данъка върху дохода и възстановяването на PDV е достатъчно първото плащане за добавяне на стоки (работа, услуги) и фактури. Преди да сключите споразумения с ума да плащате за готвене в брой, по-добре е да включите ума за тези, които стотинки се получават по-малко за чек на каса.Не е възможно да се отписват разходи без надзор от страна на контрагента и инспектората. При опростената данъчна система и за касовия метод на OSNO потвържденията за плащане на разходи ще бъдат касов апарат с разрешение. Плащането е задължение за получаване на стоки (работа, услуги) към техния продавач, тъй като е пряко свързано с тяхната доставка. клауза 3 чл. 273, ал. 2 на чл. 346.17 Данъчен кодекс на Руската федерация. Вашето задължение за плащане на стоки се прилага, както вече казахме, в момента, в който видите стотинките на представител на пощенския мениджър клауза 1 чл. 182 ЦК на Украйна. В същото време има старо писмо до Министерството на финансите, в което се казва, че е необходима касова бележка, за да се потвърди плащането на „опростените“ депозити. Списък на МФ от 21 февруари 2008 г. № 03-11-05/40. Следователно не можете да изключите факта, че вашата Федерална данъчна служба ще похарчи парите по време на проверката, тъй като няма касова бележка. СИТУАЦИЯ 2. Премахвате касовата бележка от пощенския клиент, чиято дата не съвпада с датата на плащане в брой(така че в деня, в който получавате стотинки от пари), така че: <или>Клиентът чука чек на стационарния си касов апарат само ако неговият представител донесе парите от вас до касата (и това може да се случи чак на следващия ден). И след това прехвърля този чек на вашата организация. Това не е правилно. Чекът може да бъде изтрит в оставащия момент на изплащане, като изплащането се генерира в момента на получаване на стотинките от касата на касата, а в момента на изплащане на стотинките към представителя, остатъкът от виното представлява неговата организация; <или>Пощенският служител връща чека, когато изпрати свой представител до вас, и представителят стига до вас преди следващия ден. Подателите уважават, че избиването на чек предварително е съсипано, но отново не е ваш, а на продавача ФНП лист от 10.07.2013 г. № АС-4-2/12406@. Давай и се прибирай, за да ти дадат касов бон с датата, на която си получил стотинките. Ако по някаква причина това е невъзможно, тогава по-скоро чек с „грешна“ дата, независимо какво. Няма нужда да се използвакато представител на пощенския началник разписка до PKOПлатете много пари за това. С разписка от офиса на пощенския собственик могат да се издават регистрации на вложителя на стотинките или на самия представител. И разписката може да бъде изгубена от получателя преди получаването - не можете. Преди да потвърдите плащането на данъци по опростената данъчна система и за касовия метод по основната данъчна система, не се нуждаете от разписка преди PKO. Регистрация на RKO Задната ос е правилно проектирана от RKO. Керивник на организацията Директор Още по-добре директорът (човек, който му е поверен да вземе решение за пилеене на стотинки) е подписал РКО. Искайки да спазвам касовите правила, моят подпис от RKO за очевидността на подписа на главния счетоводител (счетоводител) вече не е задължителен стр. 4.3, 6.2 Vkazívki CPU № 3210-U, За изплащане на стотинки в брой е необходимо писмено нареждане. И е по-лесно да подпишете RKO на директора; (Посада) (Абонамент) А.А. Фомин (декодиращ подпис) Главен счетоводител (Абонамент) С.Б. Еромина (декодиращ подпис) ченге Освен това помнете RKO, лъжете така. На първо място, не е възможно, тъй като често е трудно, да посочите в RKO името на собственика на пощата и данните за пълномощното без име. V. О. представител на тези паспортни данни. Това не е безопасно - само по себе си разрешението за теглене на стотинки без подпис на представител на доставчика на пощенски платежни услуги не води до тегленето им Решение на Федералната антимонополна служба на Московска област от 13 октомври 2004 г. № KM-A40/9251-04. Също така не е възможно, след като сте изтеглили касовия бон и/или касовия бон към PKO като представител, просто въведете данните им в редовете „Подаване“ и „Допълнение“, добавете ги към изхода и ги въведете, което успешно замества подписа върху PKO на конкретно лице, както се видя стотинки, този трансфер е поверен на вас. Като се има предвид, че ситуацията е доста подобна, съдът отбелязва, че самите разписки към PKO без пълномощно не са достатъчно доказателство, че пощенският купувач е задържал плащането на стоките, тъй като плащането е било необходимо на територията на купувача. Решение на Федералната антимонополна служба на Севернокавказкия регион от 19 март 2004 г. № Ф08-875/2004. Якшчо необходими готови rozrakhunok,По-добре е да се справите с пощенски мениджър, самата организация ще изпрати свой представител срещу нищожна сума, за да плати за стоки (работа, услуги). И ако представител на пощенския доставчик пристигне, за да получи плащането, важно е да потвърдите отново, че това определено ще доведе до връщане на парите и вие отново ще бъдете лишени от риска, тъй като купувачът на пощата ще види вашата доставка неплатена. Касиерът има право да извършва приготовления само на лицето, назначено за касата, и то само след като е идентифицирано с представяне на паспорт и пълномощно. клауза 6.1 Vkazivka CPU № 3210-U. И изглежда, че не организацията го доставя, а конкретното лице, което представлява. В допълнение, обозначените f. V. О. За лице, което тегли пари, доказателството за неговия подпис се предава от самия формуляр RKO. По друг начин, ако не посочите в реда „Пидстава“ подробностите за споразумението (стелаж), фактурата, акта и наемането на стоки (работа, услуги) и в този случай наемането няма да бъде на проверката на CCP, тогава това може да е един от аргументите за съда фактът, че допълнителни стоки, работа и услуги не се считат за платени, така че купувачът след това да прибере стотинки за тях Решение на Федералната антимонополна служба № A56-6781/2012 от 20 март 2013 г.. В някои случаи този ред е посочен без данните на фактурата. Не е напълно подходящ като основа за разкриване на вина, тъй като документът на PDV-формата клауза 1 чл. 169, ал. 3 на чл. 168 Данъчен кодекс на Руската федерация. В това обаче няма нищо ужасно, фрагментите зад фактурата, поръчана от RKO, могат да бъдат инсталирани, сякаш сте платили плащането. Ако плащате веднага за всеки договор или доставка, по-добре е да комбинирате една и съща сума пари в плащане за всеки договор (пост-сметка). Тогава ясно ще се вижда колко пари за каква доставка са платени. При записване на касовата сметка преди касовата книга в колона 2 се вписва е. V. О. представител, подробности за пълномощното и наемането на собственика на пощата с иконата „Плащане за такова споразумение за такива стоки за такава товарителница“. Не забравяйте за обмена Според първотоЗапомнете ограничението за готвене. Вин става 100 хиляди. търкайте. в рамките на един договор стр. 6 Vkazivka CPU № 3073-U. Как подателите откриват нарушения на лимита през следващите 2 месеца? Част 1 чл. 4.5 Кодекс за административните нарушения на Руската федерация, нарушенията и от двете страни на правителството се наказват с глоба Част 1 чл. 15.1 Кодекса за административните нарушения на Руската федерация. По различен начин,обърнете го, това, за което плащате, е толкова жалко. За да платите за стоки, труд и услуги, можете да харчите готова печалба и други разходи до пари в брой. И оста за rozrakhnіv зад договора за наем на не-рускост, поради въртенето на позицията и височините зад тях, подготовката трябва да бъде премахната от rozrakhunkovo ​​​​rakhunku. стр. 4 Vkazivka CPU № 3073-U. на третия,Ако ще плащате авансово плащане на банката за предстоящата публикация, имайте предвид, че Министерството на финансите се съгласи да не отменя ДДВ с плащане на авансово плащане стр. 2 Списък на МФ от 06.03.2009 г. № 03-07-15/39. Съдия, вярно е, не е добре за нас Резолюция 18 AAS от 05/03/2011 № 18AP-3563/2011. Ако споразумението ви със собственика на пощата не е завършено, тогава няма да можете да видите парите на представителя, който е пристигнал с доверие. Купувачът е получил и разрешението да се откаже от подготовката и по същество това е предложение за промяна на условията на договора в начина на дистрибуция и според вашата гаранция заплащане на доставката в брой - приемане на това предложение . Така че не е задължително никой да сключва допълнителни споразумения преди споразумението. Важно е нареждането на керивника да получава пари от пари в брой да се извършва в писмен вид - или под формата на правен документ, или под формата на подпис върху RKO. Тъй като една организация трябва да гарантира, че нейните служители са подготвени за разходи, свързани с дейностите на организацията, тогава е необходимо да се ускори процесът на работа с членовете на персонала – 71. Как да се проведе Целият счетоводен отдел взаимодейства ли със свързани лица , какви сделки се сключват, какви документи се оформят? Нека поговорим за това по-долу. Плащането на гроша за изплащане на заплатите на спиворотениците е съпроводено с поредица от операции и изпълнение на документа за авансово плащане. Процедурата за попълване на авансово плащане с възможност за получаване на формуляр и ясен документ ще бъде предоставена на най-близкото длъжностно лице. В плана на Рахунки, с метода за отразяване на връзката на студовете с индивидите, които се появяват под светлината, е прехвърлена книгата 71 „Розрахунки с подчинените индивиди“. Тези лица са служители на организацията, които са получили много пари в замяна на работата си. В резултат на това се появява авансово плащане, попълвайки формуляра AT-1. За да изтеглите депозитната сума, лекарят може да напише заявление в следната форма. Това заявление трябва да бъде заверено от длъжностно лице на организацията, като длъжностното лице е длъжно да направи бележка върху заявлението за размера на дарената сума, което е необходимо да се види от длъжностното лице и срока, както е изписан. Възможно е да се видят гаранционните депозити на работници, за които не е известно, че преди това са конфискували пари. Забранено е прехвърлянето на надбавките от един работник на друг. Няма размяна на чантата, която може да се види от полицаите на светло. Разходите могат да се разглеждат както като подготвени, така и като неподготвени начини за прехвърляне на специалната роля на лекаря, другият тип има редица предимства, особено след като лекарят се намира далеч от организацията. Счетоводен профил на изплатените стотинки В счетоводния отдел работата, извършвана от типа упълномощено лице, изглежда така: D71 K50, Видът на готвенето се показва на дисплея на касов ордер (видът на който може да бъде закупен). Плащането на сумата по депозита е застраховано от D71 K51. Лекарят, изтеглил вноската, е длъжен да я отчете чрез издаване на авансова бележка с представените документи, потвърждаващи разхода. Неопетнените котки трябва да бъдат обърнати към касата, а окабеляването в бухоблока е усукано D50 K71, Тази операция се извършва на базата на приходен касов ордер (чието изображение може да се види в). Колко стотинки са похарчени за разходи Сумата, изразходвана за разходи за обновяване, се включва в пасива на продуктите, чието формиране се отчита в отчета. U tsomu count. 71 кореспондира със сметки 20 „Основно производство“, 26 „Загалногосподарски отчисления“, 44 „Удръжки от продажби“ (отписки D20 (26, 44) K71). Заплатената сума за ремонта трябва да бъде потвърдена най-късно до 3 дни след приключване на ремонта. Колко стотинки са се видели в банята на стоки и материали Ако се види, че начислените суми покриват разходи с добавки към материални активи, тогава пребройте. 71 съответства на видовете материални активи, които могат да включват позиции 10 „Материали“, 15 „Производство и придобиване на материални активи“, 41 „Стоки“ (D10 (15, 41) K71). Ако банкерът не върне депозираната сума до установяването на сроковете, тогава тази сума се отписва в дебита на сметка 94 „Недостатъчност и отпадъци от продажба на ценности“ със запис D94 K71. Тогава тази сума може да бъде изразходвана за почивка D70 K94. Ако договорената сума не бъде предоставена незабавно, това може да се счита за показател за вашата позиция. И тук отговорността се дължи на калкулирането на материални облаги, тъй като отнехме спортната медицина от разходите за заместваща длъжност. Тази сума ще бъде застрахована като разликата между сумата от стотици долари, натрупана в размер на ¾ от ставката на рефинансиране на Банката на Русия, и сумата от стотици долари, изчислена съгласно споразумението. Warto имайте предвид, че материалната облага се изплаща на PDF в размер на 35%; при изчисляване на вноската от размера на материалната облага възстановяването на данъка няма да стагнира. Провежда се на стелаж 71 Дебит Кредит Име на операцията Видях дарена сума от пари в брой Сумата на депозита беше презастрахована за rozrunkovka rakhunka на фармацевта Неизмитите котки бяха обърнати от човека до точката Отписани разходи за възстановяване на съответствието на продукта Отписани разходи, свързани с добавяне на материални активи от упълномощено лице Сумата е изписана без да бъде върната от упълномощеното лице на линиите Невърната сума се губи от заплатата на работника Ето как изглежда появата на разработките от подчинени лица през 71 в. Темата на предстоящата статия ще бъде “”.